2023年票据管理制度(标准版)【完整版】

下面是小编为大家整理的2023年票据管理制度(标准版)【完整版】,供大家参考。

　票据管理制度

　一、票据的种类及使用范围 票据包括统一票据和专用票据两大类。统一票据有行政事业性收

　费统一票据、往来款收款收据，由出纳从票据管理员处领取后保管使 用。专用票据有挂号收据、门诊收款收据、住院收款收据和住院预交 款收据等，主要由门诊挂号收费人员、住院收费人员从票据管理员处 领取后保管使用。

　二、票据的购置 社区使用的统一票据和专用票据，由票据管理员向区卫生局计财

　科和区财政局票据管理中心领购。社区内部使用票据由财务科根据业 务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印刷计划，经领导批准， 由相关科室办理。

　三、票据的领用登记 1、社区购入票据后，由财务科组织验收入库，并由票据管理员登收

　费票据的购入日期、名称、起止号码、数量等。

　2、收款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称

　等内容，并在票据登记薄上签字。票据的发放应按票据号码顺序 发放，不得拆本使用收费收据。

　3、统一票据只能由出纳领用。

　四、票据退费、作废、重制的规定 1、收费票据退费的规定

　1）收回原收款收据、相关科室出具退费凭证、盖有“收费章”的 交款凭证，作为退费凭证附件。

　2）退费前先检查原收款收据、相关科室出具的同意退费凭证和盖 有“收费章”的交款凭证等，要求病人姓名、收费项目、金额相 符，并把附件粘于退费票据后。

　3）若出现部分退费的情况，操作程序如上，把原收据作全额退费处 理，并按实收金额，另开收据。

　2、作废票据要求一式几联均齐全，并且必须是当天结帐前发生的事 项，作废后应在票据上简要说明作废原因。

　3、重制票据要求一式几联均齐全，并且必须是当天结帐前发生的事 项，紧接着下一票据序号上的病人姓名等项目须与重制票有关联。

　五、票据的核销 1、交回的收款收据存根联，票据管理员必须及时办理注销登记。销 号时以存根联及收费日报表为依据。

　1）门诊收款收据：以审核后的门诊收费员已缴款的收款收据区间号 码及日报表为依据。

　2）住院收费收据：以经审核后的住院收费日报表中的收款收据区间 号码及日报表为依据。

　3）挂号收据：以经审核后已缴款的挂号收据使用区间及日报表为依 据。

　4）统一收款收据：以领用人交回的存根联为依据，并与记帐联金额 逐张核对。

　2、领用收款票据未核销的，除特殊原因外，不得再予领取。对领用 人未销号完毕又开始启用新的收款票据，票据管理员要查明原因。

　3、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、 核对，确保收款的正确性。

　六、票据的管理 1、票据由财务科指定票据管理员负责验收、登记保管和核销结报。

　其

　中，出纳不得兼任票据管理员。

　2、医疗收费票据只限于在社区进行医疗服务时使用，非医疗业务活

　动，不得向外单位转让、借用、代开，不得伪造收费票据，不得 私刻监制章，未经财政部门批准不得自行销毁收款票据和存根。

　3、收费员领用票据原则上不超过三天，特殊情况需要超过三天的， 须经财务科长、单位主管财经领导审批。收费员之间不准互借票 据、代领代交票据及款项，否则按《发票管理法》的有关规定处 罚。

　4、票据管理员对收款票据的库存数和尚在使用人员手中的未使用票 据要定期核对。票据的领、发、存登记薄须以永久档案保存。

　　

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